Límites de contribución y límites de ingresos de IRA

Las cuentas de jubilación individuales (IRA) son cuentas individuales autodirigidasplanes de jubilaciónque ofrecen ciertas ventajas fiscales.

Muchas instituciones financieras ofrecen estos planes y los propietarios de IRA pueden invertir en cualquier tipo de inversión que el custodio permita, desde simples Certificados de Depósito (CD) hasta acciones y bonos individuales.

Una IRA es una de las mejores maneras de ahorrar para la jubilación, ¡pero es necesario conocer los límites!

Si está buscando abrir una IRA, consulte nuestra lista de lasLos mejores lugares para abrir una cuenta IRA tradicional o Roth.

Tabla de contenidoFecha límite para realizar contribuciones al IRALímites de contribución a la IRA de 2024Límites de ingresos de IRA para 2024Límites de contribución a la IRA de 2023Límites de ingresos de IRA para 2023Límites de contribución a la IRA del año anterior¿Qué sucede si usted contribuyó demasiado o ganó demasiado?Tipos de IRARetiros de cuentas IRAReflexiones finales

Fecha límite para realizar contribuciones al IRA

Una de las ventajas de una IRA es que usted puede contribuir a ella hasta la fecha límite de presentación de impuestos del año.

A continuación se muestran los plazos actuales de contribución al IRA:

Año fiscal 2024:15 de abril de 2025

Año fiscal 2023:15 de abril de 2024

Límites de contribución a la IRA de 2024

El IRS anunció los límites de contribución a la IRA de 2024 el 1 de noviembre de 2023. Estos límites experimentaron un aumento considerable, que se debe a una inflación más alta que el promedio. Básicamente, puede contribuir $500 más a su IRA en 2024 (y $3000 más a unaIRA SEP).

Límites de contribución a la IRA de 2024
	IRA tradicional	IRA Roth	IRA SEP
Menores de 50 años	$7,000	$7,000	Hasta el 25% de los ingresos o $69,000
Mayores de 50 años con contribución de recuperación	$8,000	$8,000

Nota: Para una IRA SEP, es el menor de los dos valores siguientes: 25 % de los primeros $345,000 de compensación o $69,000.

Límites de ingresos de IRA para 2024

Sin embargo, existen límites de ingresos para contribuir a una IRA Roth o tradicional. Estos límites se ajustaron levemente para 2024, segúnHacienda.

Límites de ingresos de la cuenta IRA Roth de 2024
Estado civil	IRA Roth
Casado, declaración conjunta	Eliminación progresiva a partir de $230,000 - $240,000
Casado, declarando por separado	Eliminación progresiva a partir de $0 - $10,000
Soltero	Eliminación progresiva a partir de $146,000 - $161,000
Jefe de familia	Eliminación progresiva a partir de $146,000 - $161,000

Recuerde, si está contribuyendo a una IRA tradicional, existen diferentes límites independientemente de si tiene un plan de jubilación en el lugar de trabajo o no.

Límites de ingresos de IRA tradicional para 2024
Estado civil	IRA tradicional
Casado, declaración conjunta, con plan de trabajo	Eliminación progresiva a partir de $123,000 - $143,000
Casado, declaración conjunta, sin plan de trabajo, pero el cónyuge tiene un plan de trabajo	Eliminación progresiva a partir de $230,000 - $240,000
Casado, declaración conjunta, sin plan de trabajo, pero el cónyuge no tiene un plan de trabajo	Sin límites de ingresos
Casado, declarando por separado	Eliminación progresiva a partir de $0 - $10,000
Soltero, no cubierto por plan de jubilación del lugar de trabajo	Sin límites de ingresos
Soltero, cubierto por plan de jubilación del lugar de trabajo	Eliminación progresiva a partir de $77,000 - $87,000

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Límites de contribución a la IRA de 2023

El IRS anunció los límites de contribución a la IRA de 2023 el 21 de octubre de 2022. Estos límites experimentaron un gran aumento (relativamente), lo que se debe a una inflación más alta que el promedio. Básicamente, puede contribuir $500 más a su IRA en 2023 (y $5,000 más a unaIRA SEP).

Límites de contribución a la IRA de 2023
	IRA tradicional	IRA Roth	IRA SEP
Menores de 50 años	$6,500	$6,500	Hasta el 25% de los ingresos o $66,000
Mayores de 50 años con contribución de recuperación	$7,500	$7,500

Límites de ingresos de IRA para 2023

Sin embargo, existen límites de ingresos para contribuir a una IRA Roth o tradicional. Estos límites se ajustaron levemente para 2023, segúnHacienda.

Límites de ingresos de la cuenta IRA Roth de 2023
Estado civil	IRA Roth
Casado, declaración conjunta	Eliminación progresiva a partir de $218,000 - $228,000
Casado, declarando por separado	Eliminación progresiva a partir de $0 - $10,000
Soltero	Eliminación progresiva a partir de $138,000 - $153,000
Jefe de familia	Eliminación progresiva a partir de $138,000 - $153,000

Recuerde, si está contribuyendo a una IRA tradicional, existen diferentes límites independientemente de si tiene un plan de jubilación en el lugar de trabajo o no.

Límites de ingresos de IRA tradicional para 2023
Estado civil	IRA tradicional
Casado, declaración conjunta, con plan de trabajo	Eliminación progresiva a partir de $116,000 - $136,000
Casado, declaración conjunta, sin plan de trabajo, pero el cónyuge tiene un plan de trabajo	Eliminación progresiva a partir de $218,000 - $228,000
Casado, declaración conjunta, sin plan de trabajo, pero el cónyuge no tiene un plan de trabajo	Sin límites de ingresos
Casado, declarando por separado	Eliminación progresiva a partir de $0 - $10,000
Soltero, no cubierto por plan de jubilación del lugar de trabajo	Sin límites de ingresos
Soltero, cubierto por plan de jubilación del lugar de trabajo	Eliminación progresiva a partir de $73,000 - $83,000

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Límites de contribución a la IRA del año anterior

Aquí hay una lista de los montos y límites de contribuciones IRA de años anteriores.

Límites de contribución a la IRA de 2022

El IRS anunció los límites de contribución a la IRA para 2022 el 4 de noviembre de 2021. Aquí se detalla cuánto puede contribuir para 2022. Nota: estos límites son los mismos que para 2022 (excepto el SEP, que aumentó $3000).

Límites de contribución a la IRA de 2022
	IRA tradicional	IRA Roth	IRA SEP
Menores de 50 años	$6,000	$6,000	Hasta el 25% de los ingresos o $61,000
Contribución de recuperación para mayores de 50 años	$7,000	$7,000

Límites de ingresos de IRA para 2022

Sin embargo, existen límites de ingresos para contribuir a una IRA Roth o tradicional. Estos límites se ajustaron levemente para 2022, segúnHacienda.

Límites de ingresos de la cuenta IRA Roth de 2022
Estado civil	IRA Roth
Casado, declaración conjunta	Eliminación progresiva a partir de $204,000 - $214,000
Casado, declarando por separado	Eliminación progresiva a partir de $0 - $10,000
Soltero	Eliminación progresiva a partir de $129,000 - $144,000
Jefe de familia	Eliminación progresiva a partir de $129,000 - $144,000

Recuerde, si está contribuyendo a una IRA tradicional, existen diferentes límites independientemente de si tiene un plan de jubilación en el lugar de trabajo o no.

Límites de ingresos de la IRA tradicional de 2022
Estado civil	IRA tradicional
Casado, declaración conjunta, con plan de trabajo	Eliminación progresiva a partir de $109,000 - $129,000
Casado, declaración conjunta, sin plan de trabajo, pero el cónyuge tiene un plan de trabajo	Eliminación progresiva a partir de $204,000 - $214,000
Casado, declaración conjunta, sin plan de trabajo, pero el cónyuge no tiene un plan de trabajo	Sin límites de ingresos
Casado, declarando por separado	Eliminación progresiva a partir de $0 - $10,000
Soltero, no cubierto por plan de jubilación del lugar de trabajo	Sin límites de ingresos
Soltero, cubierto por plan de jubilación del lugar de trabajo	Eliminación progresiva a partir de $68,000 - $78,000

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Límites de contribución a la IRA en 2021

El IRS anunció los límites de contribución a la IRA para 2021 el 26 de octubre de 2020. Aquí se detalla cuánto puede contribuir para 2020. Nota: estos límites son los mismos que en 2020 (excepto el SEP, que aumentó en $1000).

Límites de contribución a la IRA en 2021
	IRA tradicional	IRA Roth	IRA SEP
Menores de 50 años	$6,000	$6,000	Hasta el 25% de los ingresos o $58,000
Contribución de recuperación para mayores de 50 años	$7,000	$7,000

Límites de ingresos de IRA para 2021

Sin embargo, existen límites de ingresos para contribuir a una IRA Roth o tradicional. Estos límites se ajustaron levemente para 2021, segúnHacienda.

Límites de ingresos de la cuenta IRA Roth de 2021
Estado civil	IRA Roth
Casado, declaración conjunta	Eliminación progresiva a partir de $198,000 - $208,000
Casado, declarando por separado	Eliminación progresiva a partir de $0 - $10,000
Soltero	Eliminación progresiva a partir de $125,000 - $140,000
Jefe de familia	Eliminación progresiva a partir de $125,000 - $140,000

Recuerde, si está contribuyendo a una IRA tradicional, existen diferentes límites independientemente de si tiene un plan de jubilación en el lugar de trabajo o no.

Límites de ingresos de IRA tradicional para 2021
Estado civil	IRA tradicional
Casado, declaración conjunta, con plan de trabajo	Eliminación progresiva a partir de $105,000 - $125,000
Casado, declaración conjunta, sin plan de trabajo, pero el cónyuge tiene un plan de trabajo	Eliminación progresiva a partir de $198,000 - $208,000
Casado, declaración conjunta, sin plan de trabajo, pero el cónyuge no tiene un plan de trabajo	Sin límites de ingresos
Casado, declarando por separado	Eliminación progresiva a partir de $0 - $10,000
Soltero, no cubierto por plan de jubilación del lugar de trabajo	Sin límites de ingresos
Soltero, cubierto por plan de jubilación del lugar de trabajo	Eliminación progresiva a partir de $66,000 - $76,000

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Límites de contribución a la IRA en 2020

El IRS anunció los límites de contribución a la IRA para 2020 el 6 de noviembre de 2019. Aquí se detalla cuánto puede contribuir para 2020. Nota: estos límites son los mismos que en 2019 (excepto el SEP, que aumentó $1000).

Límites de contribución a la IRA en 2020
	IRA tradicional	IRA Roth	IRA SEP
Menores de 50 años	$6,000	$6,000	Hasta el 25% de los ingresos o $57,000
Contribución de recuperación para mayores de 50 años	$7,000	$7,000

Límites de ingresos de IRA para 2020

Sin embargo, existen límites de ingresos para contribuir a una IRA Roth o tradicional. Estos límites se ajustaron para 2020, según laHacienda.

Límites de ingresos de la cuenta IRA Roth de 2020
Estado civil	IRA Roth
Casado, declaración conjunta	Eliminación progresiva a partir de $196,000 - $206,000
Casado, declarando por separado	Eliminación progresiva a partir de $0 - $10,000
Soltero	Eliminación progresiva a partir de $124,000 - $139,000
Jefe de familia	Eliminación progresiva a partir de $124,000 - $139,000

Recuerde, si está contribuyendo a una IRA tradicional, existen diferentes límites independientemente de si tiene un plan de jubilación en el lugar de trabajo o no.

Límites de ingresos de IRA tradicional para 2020
Estado civil	IRA tradicional
Casado, declaración conjunta, con plan de trabajo	Eliminación progresiva a partir de $104,000 - $124,000
Casado, declaración conjunta, sin plan de trabajo, pero el cónyuge tiene un plan de trabajo	Eliminación progresiva a partir de $196,000 - $206,000
Casado, declaración conjunta, sin plan de trabajo, pero el cónyuge no tiene un plan de trabajo	Sin límites de ingresos
Casado, declarando por separado	Eliminación progresiva a partir de $0 - $10,000
Soltero, no cubierto por plan de jubilación del lugar de trabajo	Sin límites de ingresos
Soltero, cubierto por plan de jubilación del lugar de trabajo	Eliminación progresiva a partir de $65,000 - $75,000

Límites de contribución a la IRA de 2019

El IRS anunció los límites de contribución al IRA para 2019 el 1 de noviembre de 2018. Aquí se detalla cuánto puede contribuir para 2019.

Límites de contribución a la IRA de 2019
	IRA tradicional	IRA Roth	IRA SEP
Menores de 50 años	$6,000	$6,000	Hasta el 25% de los ingresos o $56,000
Contribución de recuperación para mayores de 50 años	$7,000	$7,000

Límites de ingresos de IRA para 2019

Sin embargo, existen límites de ingresos para realizar aportes a una cuenta IRA Roth o tradicional. Estos límites también se ajustaron en 2019.

Límites de ingresos de la cuenta IRA Roth de 2019
Estado civil	IRA Roth
Casado, declaración conjunta	Eliminación progresiva a partir de $193,000 - $203,000
Casado, declarando por separado	Eliminación progresiva a partir de $0 - $10,000
Soltero	Eliminación progresiva a partir de $122,000 - $137,000
Jefe de familia	Eliminación progresiva a partir de $122,000 - $137,000

Recuerde, si está contribuyendo a una IRA tradicional, existen diferentes límites independientemente de si tiene un plan de jubilación en el lugar de trabajo o no.

Límites de ingresos de IRA tradicional para 2019
Estado civil	IRA tradicional
Casado, declaración conjunta, con plan de trabajo	Eliminación progresiva a partir de $103,000 - $123,000
Casado, declaración conjunta, sin plan de trabajo, pero el cónyuge tiene un plan de trabajo	Eliminación progresiva a partir de $193,000 - $203,000
Casado, declaración conjunta, sin plan de trabajo, pero el cónyuge no tiene un plan de trabajo	Sin límites de ingresos
Casado, declarando por separado	Eliminación progresiva a partir de $0 - $10,000
Soltero, no cubierto por el plan de jubilación del lugar de trabajo	Sin límites de ingresos
Soltero, cubierto por plan de jubilación del lugar de trabajo	Eliminación progresiva a partir de $64,000 - $74,000

Límites de contribución a la IRA en 2018

A continuación se indican los límites de contribución a la IRA para 2018. Recuerde que puede realizar su contribución hasta el 15 de abril.

	IRA tradicional	IRA Roth	IRA SEP
Menores de 50 años	$5,500	$5,500	Hasta el 25% de los ingresos o $55,000
Contribución de recuperación para mayores de 50 años	$6,500	$6,500

Límites de ingresos de IRA para 2018

Es importante recordar que solo puede contribuir a una IRA tradicional o Roth si cumple con ciertos límites de ingresos. Si excede estos límites, puede considerar una IRA no deducible (que se puede usar con unIRA Roth de puerta trasera si lo desea).

Límites de ingresos de la cuenta IRA Roth de 2018
Estado civil	IRA Roth
Casado, declaración conjunta	Eliminación progresiva a partir de $189,000 - $199,000
Casado, declarando por separado	Eliminación progresiva a partir de $0 - $10,000
Soltero	Eliminación progresiva a partir de $120,000 - $135,000

Cualquier persona con ingresos laborales y menor de 70 años y medio puede contribuir a una IRA tradicional, pero la deducción de impuestos se basa en los límites de ingresos y la participación en un plan del empleador.

¿Qué sucede si usted contribuyó demasiado o ganó demasiado?

Si contribuyó demasiado, deberá llamar a su proveedor de IRA y retirar el exceso de contribución.

Si ganó demasiado dinero como para calificar para una cuenta IRA, deberá realizar una reclasificación de la cuenta IRA. Puede llamar a la compañía de su cuenta IRA y ellos lo guiarán en el proceso.

Tipos de IRA

Two types of IRAs, Traditional and Roth IRAs, allow employees to control and make contributions to on their own, while the third type of IRA, the SEP IRA, is distinct in being an employer-provided benefit. Below is an overview of each of these three types.

If you don't know which is best for you, check out this guide: The Ultimate Guide To Roth vs Traditional IRA Contributions.

Traditional IRAs

Traditional IRAs are tax-deductible (as long as the owner's income does not exceed certain limits) and tax-deferred retirement accounts, meaning that annual contributions to the IRA are not taxed at the time of contribution and are instead taxed when money is withdrawn.

This may be a good choice for investors who expect to be at a lower income tax bracket in the future (or investors who believe future tax brackets will be lower in general, even if they believe they will be making the same amount of money).

Roth IRAs

Roth IRAs are post-tax retirement accounts, meaning that money contributed to the account has already been taxed.

However, both the amount contributed and future earnings on the investments in the account may be withdrawn without paying further taxes. This may be an advantageous choice for investors who believe they will be in a higher tax bracket in the future.

SEP IRAs

Simplified Employee Pension (SEP) IRAs are used by business owners and must also be offered to all qualifying employees, if there are any.

Employees that are at least 21, who have worked for that employer for three or more years out of the previous five, and who have earned at least $750 (the limit for both 2023 and 2024) for that year qualify to participate in the plan.

Only employers may contribute to a SEP IRA, though they are not locked into making certain annual contributions the same way a 401(k) plan might be.

Withdrawals From IRAs

IRAs, because they are designed to provide for people during their retirement years, impose restrictions on withdrawing funds before retirement age, which is defined as age 59½ or complete and total disability.

If the withdrawal does not meet the requirements for a qualifying exception to these provisions, a 10% penalty will apply to the amount withdrawn.

Final Thoughts

Using either a Traditional or Roth IRA (whichever makes most sense in your tax situation) is an excellent tool in addition to any retirement plan your employer offers, including 401(k) plans and SEP-IRAs.

Individuals should attempt to make the maximum contribution allowed to their Traditional and/or Roth IRAs annually to take full advantage of the tax savings available.

Do you have an IRA? What will you do to try to max out retirement contributions?